应该是以前年度损益调整造成的。这个可以在其中合理存在，计算公式变为：期末未分配利润=期初未分配利润 利润表净利润 以前年度损益调整。或是您手工改下期初未分配利润或是只改对外申报的年度财务报表。要不是就是账务处理有问题，要具体查询下问题。