因为没看到具体报销单，大概是根据报销单上用途金额，借款和报销情况来做凭证。记得要核对业务的来龙去脉，摘要要说明情况。常见的是差旅费用报销，分录大概是，报销差旅费全部花完，

借：管理费用-差旅费，

贷：其他应收款。

有剩余现金，

借：库存现金，

管理费用-差旅费，

贷：其他应收款。补款时，

借：管理费用-差旅费，

贷：库存现金，其他应收款。